山下(伊藤英明飾)與田代(坂口憲二飾)，碰見一名遭到電話詐欺的年長女性妙子(草笛光子飾)。聽說她因為被騙想不開而自殺的兩人，馬上去探望妙子，所幸并沒有大礙。后來在一個巧合機會下，田代剛好看到詐騙集團的嫌犯，原本想直接逮捕對方，可是為了破獲整個詐騙集團，田代決定潛入詐騙集團臥底...